Открыли счет в испанском банке: как уведомить об этом ФНС России

Уведомление об открытии счета

Вам необходимо открыть счет в испанском банке, если вы хотите получить ВНЖ инвестора или ВНЖ без права на работу. Он понадобится, чтобы показать Консулу наличие достаточных средств для проживания в Испании в течение всего срока ВНЖ.

Бывают случаи, когда претендентам одобряют резиденцию и с документами о средствах на счетах в российских банках, но как правило документам испанских банков Консул доверяет больше.

Счет в испанском банке нужен, чтобы заключить контракт на аренду жилья, договор купли-продажи недвижимости или купить страховой медицинский полис с ежемесячной оплатой. Оплату за обучение в школе или университете тоже удобнее делать именно со счета в испанском банке. 

Однако, россиянин не может просто открыть счет, он должен отправить уведомление об открытии счета в испанском банке в ФНС России. Кто, в какие сроки и каким образом должен это сделать — рассказываем в этой статье.

Согласно ФЗ №427 «О валютном регулировании и валютном контроле», валютные резиденты РФ обязаны подавать уведомление об открытие счета, закрытии и изменениях реквизитов своих счетов, открытых в иностранных банках в ФНС России, а также подавать отчеты о движениях средств по этим счетам. 

Валютными резидентами считаются все граждане РФ независимо от места их проживания.

Однако валютные резиденты России, постоянно проживающие за рубежом по ВНЖ, студенческой или рабочей визе, освобождены от обязательства по подаче уведомлений и отчетов по открытым за рубежом счетам до момента возврата в РФ для постоянного проживания. 

То есть, если вы проживаете за пределами России больше 183 календарных дней в год, подавать никакое уведомление об открытие счета и отчеты не нужно. 

О чем и в какие сроки нужно уведомить ФНС России

В течение 30 дней с момента открытия, закрытия или изменения реквизитов счета в иностранном банке нужно подать соответствующее уведомление в российскую налоговую. 

Также уведомлять нужно и о счетах в так называемых ИОФР — иных организациях финансового рынка. К ним относятся брокерские счета, счета в платежных системах, страховые полисы и т.д.

Кроме этого, вам необходимо будет подавать отчет о движениях по иностранному счету. В нем нужно указать:

  • данные владельца счета;
  • в каком банке открыт счет;
  • реквизиты банка и счета;
  • сумму денежных средств на начало отчетного периода;
  • сколько денег поступило и списалось со счета;
  • сумму денег на конец периода.

Пример отчета о движениях средств по счету в иностранном банке

Такой отчет необходимо подавать в срок до 1 июня года следующего за отчетным. То есть до 1 июня 2021 года нужно отчитаться за 2020 год.

Как правило, налоговая не требует подтверждающих документов о списании или начислении средств, но вправе запросить их дополнительно. В таком случае придется предоставить переведенную на русский язык выписку из испанского банка о поступлении или списании средств со счета.

Как подать уведомление об открытии счета

Уведомить налоговую о счете и подать отчет по движениям денежных средств можно в ФНС онлайн, через кабинет налогоплательщика.

Если вы его не зарегистрировали, то можете подать уведомление лично или при помощи доверенного лица (нужна нотариальная доверенность) в любом отделении ФНС России.

Достаточно скачать, заполнить форму и подписать ее. Также форму можно отправить по почте РФ. В этом случае датой уведомления будет считаться дата отправки заказного письма. 

Скачать форму уведомления об открытии счета или его закрытии можно здесь.

Скачать форму уведомления об изменениях реквизитов счета можно здесь.

Рыбу отчета о движениях по счету в иностранном банке можно скачать здесь.

Какие последствия, если не подать уведомление

Вас могут оштрафовать за несвоевременное уведомление об открытии счета или его закрытии на сумму 1000-1500 руб. Штраф выпишут, если вы самостоятельно подали уведомление, но с опозданием.

Если налоговая узнает о том, что у вас есть счет за рубежом не от вас, то вас оштрафуют уже за неуведомление на сумму от 4000 до 5000 руб.

Не стоит думать, что налоговая не узнает о ваших счетах в Испании. Испания и Россия — страны-члены ОЭСР (Организация экономического содружества и развития). Ее члены ежегодно обмениваются данными о счетах, в целях борьбы с отмыванием средств. 

Пропуск срока подачи или неподача отчета о движениях по иностранному счету повлечет штраф до 3000 руб. Причем повторное нарушение будет караться уже штрафом в 20000 руб. 

Если вы просрочили подачу отчета от 10 до 30 дней, то штраф будет в районе 1000-1500 руб. Просрочка до 10 дней карается взысканием 300-500 рублей.

Резюме

Если вы открыли счет в испанском банке, и в этом году вы более 183 дней проживали в России, то в течение 30 дней вам нужно уведомить об этом ФНС России.

Уведомлять нужно и в случае закрытия счета или изменения реквизитов. Также вам необходимо раз в год отчитываться о поступлении и списании средств по этому счету. Продолжать подавать такие отчеты нужно до тех пор, пока вы большую часть года проживаете в России.

Больше статей про «Переезд в Испанию» — здесь.

Больше статей про «ВНЖ в Испании» — здесь.

Вам понравилось? Пожалуйста, поделитесь!

Facebook
VK

Остались вопросы?

Оставьте заявку на консультацию и получите ответы на вопросы о ВНЖ от эксперта Испанского Бюро!

    Хочу получать интересную рассылку о переезде и жизни в Испании!